目   录

第一部分 概况 

一、主要职能

二、部门决算单位构成 

三、基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表 

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、2021年部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算增减变化总体情况说明

二、收入决算表情况说明

三、支出决算表情况说明

四、财政拨款收支增减变化总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算表情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表情况说明 

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 概况

一、主要职能

大东沟镇政府的基本职能是贯彻执行党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，落实上级党组织及本镇党代会的决议；讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题，并作出决定；领导政权机关和群众组织，依法行使职权；加强镇党委建设和村级组织建设：按照干部管理权限负责对干部的教育培养，选拔监督工作；领导本镇社会民主法制建设和精神文明建设；执行本级人民代表大会决议及上级国家机关的决定和命令；执行本区域经济和社会发展计划，加强公共社会事业建设和管理；依法管理本级财政，执行本级预算；保障农民的合法权益，促进农村基层政权建设和民主法制建设，巩固党在农村的执政基础。围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护社会稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能，切实做好农业、农村、农民工作。开展社会民主与法制教育，加强社会治安综合治理，维护社会秩序；保护妇女儿童老人的合法权益；负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作；承办上级人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

大东沟镇人民政府作为一级预算单位由大东沟镇人民政府（本级）和大东沟镇中心学校构成。

大东沟镇人民政府（本级）为行政单位。下设人民政府、便民服务中心、党群服务中心、退役军人服务站。

三、基本情况

大东沟镇人民政府（本级）机构人员构成情况：单位2021年末，在职人员54人，行政人员33人，非参公事业人员21人，比2020年增加5人，原因为考入5人，调出11人，调入13人，退休2人

大东沟镇中心学校为全额事业单位。机构人员构成情况：在职人员152人，比2020年减少17人，原因为退休7人，调出11人，调入1人。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表（见附件）

二、收入决算表（见附件）

三、支出决算表（见附件）

四、财政拨款收入支出决算总表（见附件）

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(一）（见附件）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）（见附件）

七、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表（见附件）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附件）

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附件）

十、2021年部门决算公开相关信息统计表（见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算增减变化总体情况说明

2021年年初预算28934245元，2021年度决算收入45790004.88元，相比年初预算增加16855759.88元，（主要包括大东沟镇财政补助资金-工作经费900000元，大东沟镇财政补助资金-镇区基础设施建设及解决村级遗留问题经费1400000元，大东沟镇城区环卫处垃圾填埋场补助资金400000元，2021年创建全国文明城市奖励资金1552233元，退休人员记实职业年金单位部分644638.66元，2021年第一批村级公益事业建设一事一议财政奖补资金870000元，2021年第二批村级公益事业建设一事一议财政奖补资金300000元，,2021年追加经费623854元，采煤沉陷区治理项目11512108元等）

2021年度收入总计47528457.93元（含年初结转和结余），支出总计47528457.93元，与2020年相比，收入增加了11343541.53元，增长率为31.35%；支出增加了9808485.02元，增长率为26%。相对增加主要原因是本年采煤沉陷区治理搬迁安置工程款增加，使得收入和支出增加。年末结转和结余0元。

二、收入决算表情况说明

本年收入合计47528457.93元。其中：财政拨款收入47528457.93元，占比100%；上级补助收入0元，占比0%。  

三、支出决算表情况说明

2021年度支出合计47528457.93元，基本支出27846830.94元，占比58.59%；项目支出19681626.99元，占比41.41%。

四、财政拨款收支增减变化总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计47528457.93元（含年初结转结和余），支出总计47528457.93元。与2020年相比，财政拨款收入增加了11343541.53元，增长率为31.35%；支出增加了9808485.02元，增长率为26%。相对增加主要原因是本年采煤沉陷区治理搬迁安置工程款增加，使得收入和支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况 

2021年度一般公共预算财政拨款支出47528457.93元，与2020年相比，财政拨款支出增加了9808485.02元，财政拨款支出相对增加的主要原因是采煤沉陷搬迁安置工程。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出47528457.93元，主要用于以下方面：一般公共服务支出3141128.62元，占比6.61%；教育支出19861455.33元，占比41.79%；社会保障和就业支出1284801.66元元，占比2.7%；卫生健康支出 463420元，占比0.98%；城乡社区支出2366108元，占比4.98%；农林水支出11007165元，占比23.16%；自然资源和海洋气候等支出21049.32元，占比0.04%；住房保障支出237330元，占比0.5%；其他支出9146000元，占比19.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况 

1.“一般公共服务支出”年初预算数3141128.62元，支出决算数3141128.62元，完成预算的100%。用于本部门工资福利开支和行政办公日常开支。较2020年减少193833.38元，主要原因是个人经费的变动和2020年追加个人经费。

2.“教育支出”年初预算数19861455.33元，支出决算数19861455.33元，完成预算的100%。用于学校工资福利开支和办公日常开支。较2020年增加4774006.43元，主要原因中心学校年初预算将社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出经费列入教育支出中。

3.“社会保障和就业支出”年初预算数1284801.66元，支出决算数1284801.66元，完成预算的100%。用于养老保险及职业年金缴费等开支。较2020年减少1514600.35元，减少的主要原因是中心学校年初预算将社会保障和就业支出列入教育支出中。

4.“卫生健康支出”年初预算数463420元，支出决算数463420元，完成预算的100%。用于本部门医保缴费等开支，较2020年减少636677元，主要原因是中心学校年初预算将卫生健康支出列入教育支出中。

5.“城乡社区支出”年初预算数2366108元，支出决算数2366108元，完成预算的100%。该项资金为基金，用于采煤沉陷区治理搬迁安置工程，2020年无此项支出

6.“农林水支出”年初预算数11007165元，支出决算数11007165元，完成预算的100%。用于本部门环卫保洁、村级管理费及采煤沉陷区等开支。较2020年减少633644元，主要原因是采煤沉陷区治理搬迁安置工程款随进度支付。

7.“自然资源海洋气象等支出”年初预算数21049.32元，支出决算数21049.32元，完成预算的100%。用于采煤沉陷区治理搬迁安置工程款项支付。较2020年减少1028950.68元，主要原因是2020年部分采煤沉陷区治理搬迁安置工程款项支付完毕。

8.“住房保障支出”年初预算数237330元，支出决算数237330元，完成预算的100%。用于本部门住房公积金等开支。较2020年减少2432542元，主要原因是 中心学校年初预算将住房保障支出列入教育支出中。    

9.“其他支出”年初预算数9146000元，支出决算数9146000元，完成预算的100%。用于采煤沉陷区治理搬迁安置工程，2020年无此项支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出27846830.94元，其中人员经费25046551.94元，主要包括：基本工资10535571.29元、津贴补贴4445891.89元、奖金1535379.73元、绩效工资3432489元、社会保障缴费4823907.69元；公用经费支出1993039元，主要包括办公费235444.3元、印刷费72000元、电费95049.2元、邮电费51360元、差旅费18000元、维修（护）费51639元、培训费16000元、委托业务费808525万元、工会经费116514元、福利费17000元、公务用车运行维护费30000元、其他交通费用194400元等开支。

七、一般公共预算财政拨款 “三公”经费支出决算表情况说明

2021年度，“三公经费”预算财政拨款收入为30000元，支出决算为30000元，主要包括因公出国（境）费0元、车辆购置费0元、公务用车运行维护费3万元、公务接待费0元。与上年决算数相比持平。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表情况说明

2021年度，政府性基金预算财政拨款收入为2366108元，支出决算为2366108元，主要用于采煤沉陷区治理搬迁安置工程。      

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0元，其中：基本支出0元；项目支出0元。

十、其他重要事项情况说明

（一）部门决算相关信息支出情况。

2021年度，机关运行经费支出1633239元；与上年相比减少5050048.11元，减少75.56%，主要原因是将村级管理费与一事一议资金更改列入对民间非盈利组织和群众性自治组织的补贴。

（二）政府采购支出情况。

本年度无政府采购预算。

（三）国有资产占用使用情况

截至2021年12月31日，大东沟镇人民政府共有公务用车2辆,其中：主要领导干部用车2辆、应急保障车辆0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备台 0（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

1、预算绩效管理工作开展情况

2021年度，泽州县大东沟镇共对9个专项进行了预算绩效目标申报，涉及资金16490575元；对9个专项进行了预算绩效自评价，涉及资金16490575元。项目评价层次大多为优秀和良好。从绩效评价结果来看，项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2、部门决算中项目绩效自评结果

（1）2020年农村环境卫生长效保洁经费安排资金808525元，项目绩效实现情况良好，总得分为94.7分，属于“优秀”。项目全年预算数为808525元，执行数为808525元，完成预算的100%。项目目标完成情况：改善我镇农村环境卫生面貌，提高农村环境卫生管理水平，加快建设社会主义新农村，加强城乡统筹协调发展，加强农村环境卫生长效管理工作，进一步规范农村环境卫生保洁员队伍。由于经费不足仍存在的主要问题为：从项目的实施情况看，存在的主要不足表现为：虽然改善了我镇农村卫生环境，但能否保持成为问题，需要提高农村环境卫生管理水平，加强农村环境卫生长效管理工作。下一步改进措施：足额申请资金，及时拨付资金，加强资金管理。

（2）村级管理费安排资金3000000元，项目绩效实现情况良好，总得分为92.52分，属于“优秀”。项目全年预算数为3000000元，执行数为3000000元，完成预算的100%。项目目标完成情况：该项目资金主要用于村干部的工资发放，提高了村干部的工作积极性，为农村建设注入了动力。由于经费不足仍存在的主要问题为：村级管理费除去村主干工资后所剩不多，对村级工作的促进有限。下一步改进措施：规范村级各项考核，合理发放资金。

（3）大东沟镇财政补助资金-工作经费项目安排资金900000元，项目绩效实现情况良好，总得分为96.2分，属于“优秀”。项目全年预算数为900000元，执行数为900000元，完成预算的100%。项目目标完成情况：管好用好办公经费，提高办公经费的使用效率，通过强化管理，厉行节约，加强财务核算，加强审核监督，有效控制日常经费支出的增长，建设节约型政府。从项目的实施情况看，存在的主要不足表现为：提高工作效率、工作人员满意度指标未达到预期。下一步改进措施：加强立项和项目内控管理，有效控制建设规模，更加注重实效性，使项目资金能够真正达到应有的效果。

（4）大东沟镇财政补助资金-镇区基础设施建设及解决村级遗留问题经费项目安排资金1400000元，项目绩效实现情况良好，总得分为92.6分，属于“优秀”。项目全年预算数为1400000元，执行数为1400000元，完成预算的100%。项目目标完成情况：维护镇区道路，改善全镇人居环境，保障全镇工作正常运转；解决村级历史遗留问题，建立稳定完善村级组织，保障村级组织运转。项目存在的主要问题：财政拨款资金相对不足，对于镇区基础设施建设起到了提高作用，但仍存在缺口。下一步改进措施：完善和细化各项经费管理办法、逐步建立健全厉行节约的制度体系，提高项目决策科学性和合理性。

（5）大东沟镇城区环卫处垃圾填埋场补助项目安排资金400000元，项目绩效实现情况良好，总得分为94.72分，属于“优秀”。项目全年预算数为400000元，执行数为400000元，完成预算的100%。项目目标完成情况：改善市生活垃圾填埋场所在地东王庄村人居环境。项目存在的主要问题：一定程度上改善了东王庄村的人居环境，但能否保持成为问题，同时垃圾填埋场附近的环境改造还要继续。下一步改进措施：资金用途严格按照要求，资金审核、支付严格按照制度执行，资金使用必须经过村民代表大会

（6）大东沟镇西王庄村采煤沉陷区、便民服务中心、幼儿园等配套项目及辛壁村配套项目安排资金3000000元，项目绩效实现情况良好，总得分为67.75分，属于“合格”。项目全年预算数为3000000元，执行数为0元，完成预算的0%。项目目标完成情况：西王庄，辛壁村村民便民服务中心、幼儿园、道路、挡土墙及广场采煤沉陷区治理配套设施建设。项目存在的主要问题：资金拨付与工程进度之间还存在一定时间差，一定程度影响工程进度。下一步改进措施：严格按照进度及时支付工程款项，确保工程进度。

（7）农村税费改革转移支付项目安排资金1375000元，项目绩效实现情况良好，总得分为91.56分，属于“优秀”。项目全年预算数为1375000元，执行数为1375000元，完成预算的100%。项目目标完成情况：根据支付进一步弥补人员经费不足，足额及时发放工资，缴纳保险。项目存在的主要问题：人员到位率没有达到百分之百有待提高，对于项目的管理制度及项目资金使用的长效管理机制有待进一步健全。下一步改进措施：足额申请资金，保障人员工资。

（8）乡镇人大代表活动经费安排资金48800元，项目绩效实现情况良好，总得分为94.85分，属于“优秀”。项目全年预算数为48800元，执行数为48800元，完成预算的100%。项目目标完成情况：根据中共泽州县委转发《中共泽州县人大常委会党组关于推进乡镇人大工作规范化建设的实施意见》（试行）的通知（泽发【2017】24号），列支了人代会用品费用，办公经费等，保障人大代表履职，加强了民主法治建设的高度。项目存在的不足：财务手续不健全导致未及时支付。下一步改进措施：及时沟通督促健全财务手续，及时完成支付。

（9）疫情防控补助资金安排资金307320元，项目绩效实现情况良好，总得分为94.13分，属于“优秀”。项目全年预算数为307320元，执行数为307320元，完成预算的100%。项目目标完成情况：根据泽州县新冠肺炎疫情防控领导小组关于落实中央关于“疫情防控一线城乡社区工作者关心关爱措施”的实施意见（泽防疫办【2020】219号），对参加疫情防控一线的社区村两委成员、社区村专职工作人员、社区网格员等城乡社区工作者每人每天给予二十元的工作补助，提高了工作效率，做到了零感染，零传播。从项目的实施情况看，存在的主要不足表现为：补助资金缓解了村级财政的压力，但资金仍然不足，相对参与疫情防控的人员与疫情期间耗费的防控物资，只能暂时缓解疫情防控的耗费。下一步改进措施：督促及时统计上报一线防疫人员名单，按时拨付资金至村级组织。

《2020年农村环境卫生长效保洁经费项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《村级管理费项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《大东沟镇财政补助资金-工作经费项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《大东沟镇财政补助资金-镇区基础设施建设及解决村级遗留问题经费项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《大东沟镇城区环卫处垃圾填埋场补助项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《大东沟镇西王庄村采煤沉陷区、便民服务中心、幼儿园等配套项目及辛壁村配套项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《农村税费改革转移支付项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《乡镇人大代表活动经费项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

《疫情防控补助资金项目绩效评价报告及绩效自评价评分表》（详见附件）

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。 

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按有关规定上缴的收入。 

（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、“上级补助收入”、“事业收入” 、“经营收入”、“附属单位上缴收入”以外的各项收入。 

（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、 “经营收入” 、 “其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、 用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

（八）年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

（九）社会保障和就业行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

（十）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（十一）医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）：反映大东沟镇行政单位、事业单位基本医疗保险缴费经费。

（十二）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（十三）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

（十四）年末结转和结余： 指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

（十五）基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（十六）项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。 

（十七）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 

（十八）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、 维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

（十九）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。