——2023年 8月23日在泽州县第七届人大常委会

第二十五次会议上

县财政局局长　车树文

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会报告2022年全县财政决算情况，请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算

1.预算调整情况

2022年以来，我县经济运行总体向好，财政收入稳步增长。同时，随着各项财政支出政策的调整，刚性支出需求及结构发生较大变化，财政支出增加明显。基于上述原因，报请县人大常委会对财政收支预算进行了调整。经县七届人大常委会第十七次会议审议批准，对财政收支预算进行了调整。县级财力调增171525万元，由年初预算554042万元调整为725567万元。同时支出也由年初预算554042万元调整为725567万元。

支出预算在年度执行过程中，根据有关规定作了相应变动：一是将上级追加专项按规定顺加到有关科目；二是将办理财政结算事项所增加财力，按规定作相应安排；三是根据预算管理有关规定和预算调整方案，核减当年不需执行的预算指标，对年度预算作出了相应变动。根据变动情况，一般公共预算支出调增145792万元，加上上解支出等事项，一般公共预算支出由年初预算554042万元调整为725567万元。

预算调整后项目支出情况：一般公共服务支出72580万元；国防支出441万元；公共安全支出21370万元；教育支出77660万元；科学技术支出8220万元；文化体育与传媒支出10800万元；社会保障和就业支出81050万元；卫生健康支出52460万元；节能环保支出19400万元；城乡社区支出131713万元；农林水支出94060万元；交通运输支出48200万元；资源勘探信息等支出3128万元；商业服务业等支出1706万元；自然资源海洋气象等支出33800万元；住房保障支出8977万元；粮油物资储备支出377万元；灾害防治及应急管理支出12100万元；债务付息支出2322万元；其他支出3666万元。（详见表三）

2.决算情况

（1）收入情况。一般公共预算收入完成514158万元，占调整预算的105.64%，同比增长37.41%，增收139969万元。其中：税收收入206183万元，占调整预算的101.53%，同比增长17.02%，增收29994万元；非税收入307975万元，占调整预算的108.58%，同比增长55.54%，增收109975万元。

（2）支出情况。一般公共预算支出完成693356万元，占预算调整的101.36%，同比增长31.67%，增支166764万元。具体情况：

一般公共服务支出87607万元，占调整预算的120.70%，同比增长89.42%，增支41356万元；

国防支出424万元，占调整预算的96.15%，同比增长41.33%，增支124万元；

公共安全支出17993万元，占调整预算的84.20%，同比增长47.33%，增支5780万元；

教育支出75879万元，占调整预算的97.71%，同比增长12.37%，增支8350万元；

科学技术支出8325万元，占调整预算的101.28%，同比增长550.39%，增支7045万元；

文化体育与传媒支出10088万元，占调整预算的93.41%，同比增长1.32%，增支131万元；

社会保障和就业支出80856万元，占调整预算的99.76%，同比增长30.06%，增支18690万元；

卫生健康支出52502万元，占调整预算的100.08%，同增长51.88%，增支17935万元；

节能环保支出41404万元，占调整预算的213.42%，同比增长5.91%，增支2312万元；

城乡社区支出138259万元，占调整预算的104.97%，同比增长10.12%，增支12703万元；

农林水支出85411万元，占调整预算的90.80%，同比增长19.99%，增支14232万元；

交通运输支出37703万元，占调整预算的78.22%，同比增长90.74%，增支17936万元；

资源勘探信息等支出2959万元，占调整预算的94.60%，同比增长28.99%，增支665万元；

商业服务业等支出1595万元，占调整预算的93.49%，同比下降17.01%，减支327万元；

自然资源海洋气象等支出27059万元，占调整预算的80.06%，同比增长490.16%，增支22474万元；

住房保障支出6836万元，占调整预算的76.15%，同比下降51.18%，减支7166万元；

粮油物资储备支出330万元，占调整预算的87.53%，同比增长70.10%，增支136万元；

灾害防治及应急管理支出11075万元，占调整预算的91.53%,同比增长72.53%，增支4656万元；

其他支出4706万元，占调整预算的128.37%，同比下降5.33%，减支265万元；

债务付息支出2323万元，占调整预算的100.04%，同比增长0.22%，增支5万元。（详见表三）

需要说明的是：预算执行中，因年末正常进档晋级等人员经费追加、专项经费等项目调整、上级专项转移支付下达等因素，部分科目决算数与调整预算数有一定差异。

3.平衡情况

一般公共预算收入514158万元，一般性转移支付收入143946万元，专项转移支付收入52179万元，调入资金57029万元，上年结转42692万元，动用预算稳定调节基金4037万元，债务转贷收入29380万元，收入共计843421万元。

一般公共预算支出693356万元，上解支出29473万元，结转下年支出57352万元，安排预算稳定调节基金53240万元，债务还本支出10000万元，支出共计843421万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。（详见表一）

其中：巴公镇一般公共预算收入13604万元，上级补助收入6659万元，专项转移支付收入4881万元，动用预算稳定调节基金4037万元，调入基金300万元，收入共计29481万元。

一般公共预算支出29103万元，安排预算稳定调节基金378万元，支出共计29481万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金

经县七届人大常委会第十七次会议审议批准，政府性基金财力由103530万元调整为432595万元。

1.收入情况

政府性基金收入220501万元，专项转移支付收入3185万元，债务转贷收入182800万元，上年结转28433万元，收入共计434919万元。

主要收入项目完成情况：国有土地使用权出让收入185188万元；农业土地开发资金收入940万元；国有土地收益基金收入28701万元；城市基础设施配套收入5672万元。

2.支出情况

政府性基金支出342958万元,调出资金57029万元，债务还本支出10000万元，结转下年支出21843万元，上解支出3089万元，支出共计434919万元。（详见表四）

主要支出项目完成情况：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出134234万元；棚户区改造专项债券收入安排的支出163800万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出36587万元；地方政府专项债务付息支出7147万元。（详见表四）

其中：巴公镇政府性基金收入2201万元，上级补助收入6万元，收入共计2207万元。政府性基金支出1907万元,调出资金300万元，支出共计2207万元。

（三）社会保险基金

社保基金总收入96598万元，加上上年滚存结余81490万元，收入总计178088万元。社保基金总支出56501万元，收支相抵，滚存结余121587万元。

社保基金总收入96598万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金36852万元；城乡居民基本养老保险基金59746万元。

社保基金总支出56501万元。其中：机关事业单位基本养老保险基金36852万元；城乡居民基本养老保险基金19649万元。（详见表五）

（四）国有资本经营预算。国有资本经营收入共计834万元，其中：上年结转493万元；专项转移支付收入341万元。

国有资本经营支出共计834万元，其中：国有资本经营支出825万元，结转下年支出9万元。（详见表六）

（五）其他情况

1.非税收入

行政事业性收费上缴款上年结余2125万元，当年入库953万元，本年结余1172万元（其中：历年借款1171万元；净结余1万元）。

资源价款上年结余23461万元，本年结余23461万元（其中：借款17367万元；入股4979万元；应退政策性关闭煤矿价款1115万元）。

2.地方政府性债务

根据财政部《关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）文件要求，对地方政府债务实行限额管理。年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额（或减去当年调减债务限额）。

当年限额内上级下达我县地方政府债券资金192180万元，其中：一般债券19380万元，具体是：大阳古镇旅游公路3000万元；太行板块旅游公路工程9280万元；东部片区生态农业示范带道路提升工程（金村镇段、柳树口镇段）2430万元；晋城市太行一号旅游公路（泽州段）五大配套系统工程2000万元；泽州县蓄粮掌至山里泉旅游公路（应急抢险通道）路面改造工程2400万元；小型水库雨水情测报和安全监测项目270万元。专项债券172800万元，具体是：丹河新城金村起步区棚户区改造151800万元；北部乡镇余热利用集中供暖一次主管网工程8700万元；妇幼保健院迁建10800万元；北义城幼儿园1000万元；周村镇中心幼儿园建设项目500万元。

2022年末，全县政府性债务余额430994万元。其中：地方政府债券430943万元；存量或有债务余额51万元。当年清理化解债务9468万元，为地方政府债券利息。

3.预算稳定调节基金。预算稳定调节基金上年余额51277万元，当年动用基金4037万元，年末补充基金53240万元，主要是超收财力和结余资金。

4.“三公”经费情况。“三公”经费财政资金支出1024万元，同比下降3.67%。其中：公务用车购置及运行维护费1014万元；公务接待费10万元。（详见表七）

5.PPP项目情况

截止2022年底，我县实施的PPP项目有三个，分别是：丹河新城污水处理厂及配套管网工程PPP项目、枣园学校PPP项目、泽州县生活污水处理PPP项目，具体情况如下：

一是丹河新城污水处理厂及配套管网工程PPP项目总投资约4.5亿元，期限为30年。其中建设期1年，运营期29年。项目涉及两个子项目：1.丹河子项目建设内容：本项目位于丹河与锦绣河交汇处下游、东南村南侧，距金村起步区直线距离2.5公里，占地4.2公顷，于2020年6月开工，2023年7月底竣工。2.金村子项目建设内容：金村子项目位于金村镇区郝窑村南，主要包括厂外配套工程、镇区污水管网工程等。已形成厂区设施作为污水调节池加以利用，收集的污水引入丹河污水厂处理。

二是枣园学校项目。枣园学校建设项目是为完善兰花路片区棚户区（城中村）保障房建设项目而配套建设的公共服务基础项目。泽州县教育局为该项目的实施主体，该项目采用PPP模式进行投资建设。办学规模：规划设计为初中、小学各六轨的九年一贯制学校，办学规模54个教学班，可容纳学生2520人。PPP项目进展情况：总建筑面积33770.16平方米，投资估算17583.36万元。该项目现已全部完工并投入使用，目前已通过验前指导。

三是泽州县生活污水处理项目。泽州县乡村生活污水处理PPP项目实施机构为泽州县住建局，社会资本方为泽州县金村新区建设发展有限公司，实施公司为泽州县清源水务发展有限公司。主要建设内容：新建川底、周村、犁川、大箕、南岭、李寨6座生活污水处理厂及配套污水管网，收购高都镇和大阳镇2座污水处理厂；原定投资总额22682.47万元，项目期限15年，其中建设期1年，运营期14年。2022年6月22-23日，泽州县清源水务发展有限公司组织设备安装方、监理单位、施工单位、设计单位对除犁川外的其他5座污水处理厂的设备部分进行了预验收。

目前，申请完成了大箕、犁川、南岭、李寨、川底共计5个厂站的排污许可证，其余3个厂站正在申请办理。环保验收、环保监测和排水在线比对、工程审计和备案等工作正在进行中。

6.2022年政府投资项目计划完成情况

2022年，我县政府投资项目共安排68个，除20个销号项目外，实际安排新、续建项目48个，其中：新建项目22个，续建项目26个，项目进展总体顺利。48个新建、续建项目中，长河流域生态修复治理一期、金村小学综合教学楼及多功能厅等13个项目已完工或基本完工；县妇幼院迁建、太行一号旅游公路五大配套系统等22个项目进展顺利；武庄路电力迁改、大东沟镇文化广场等5个项目进入招投标阶段，准备开工建设；县公墓、大阳镇三中心等3个项目正在办理前期手续；石河水库、太丰路等4个项目进展缓慢；周村工业园区环园区道路（一期）工程停工。2022年县财政共安排项目建设资金66450.6万元，已拨付资金38403.96万元，占安排资金的57.79%。

二、迎难而上，真抓实干，扎实做好各项财政工作，圆满完成2022年预算任务

（一）强化组织收入，提高财力保障水平。始终坚持把组织收入摆在首要位置，努力克服疫情不利影响，紧扣财政收入目标任务，强化收入预期管理，提高执行效率，加强部门协调联动机制，精准分析研判收入形势，及时摸排掌握税源信息，圆满完成年度收入目标任务。截至12月底，全县一般公共预算收入完成51.42亿元，同比增长37.41%，增收14.00亿元。其中：税务系统完成20.62亿元，同比增长17.02%，增收3.00亿元；财政系统完成30.80亿元，同比增长55.54%，增收11.00亿元。收入总量排名全市第二，收入增幅排名全市第四。

（二）坚持为民理财，加大民生领域投入。扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，不断加大民生领域财政投入，全县民生支出占一般公共预算支出达80%以上。支持农业农村现代化。累计投入5.23亿元，主要用于巩固脱贫攻坚成果、农村“一事一议”财政资金奖补、“厕所革命”奖补资金和乡村振兴战略资金等项目。助推教育优先发展。累计投入5.85亿元，主要用于学前教育发展、普及高中阶段教育、改善职业教育办学条件、农村中小学校供暖运行费、教师考核奖和教师绩效等项目。完善社保就业体系。累计投入6.76亿元，主要用于城乡居民医疗保险筹资标准补贴、困难群众救助补贴等。深化医疗卫生事业改革。累计投入3.31亿元，主要用于县级公立医院改革、改善全县卫生基础设施等。支持节能环保事业。累计投入1.21亿元，主要用于生态环境建设、大气与水污染防治、农业农村污染防治等。支持交通运输建设。累计投入2.93亿元，主要用于三大板块旅游公路项目等。支持城乡社区建设。累计投入23.33亿元，主要用于支持丹河新城和小城镇建设等。

（三）实施绩效管理，提升资金使用效益。完成了2021年度县本级1058个项目的自评价工作，涉及资金32.6亿元，完成2022年县本级绩效目标申报工作，达到了绩效目标申报全覆盖。同时，完成对太行一号旅游公路（泽州段）五大配套系统等200个政府投资项目的预（决）算评审，送审总金额39.62亿元，审定金额34.33亿元，核减5.29亿元，核减率13.34%，有效节约了财政资金，促进了财政资金的合理利用和效益最大化。

（四）兜牢“三保”底线，确保基层“三保”足额支出。为推动政府履职和政策实施，维护经济运行秩序和社会大局稳定，近年来泽州县财政局高度重视“三保”工作，积极发挥财政在经济社会发展中的基础和重要支柱作用，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，保障基层运转有力有序。县财政部门认真编制2022“三保”预算，及时报送上级财政部门审核批准，从源头上保障“三保”预算做足做实。2022年，我县“三保”支出需求246880万元。其中保基本民生支出99233万元，保工资135953万元，保运转11694万元。

三、2023年1-7月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况

1.收入情况。一般公共预算收入完成320353万元，占年初预算的58.77%，同比下降11.86%，减收43102万元。

（1）征收系统完成情况。税收收入131976万元，占年初预算的48.88%，同比增长6.83%，增收8439万元；非税收入188377万元，占年初预算的68.48%，同比下降21.48%，减收51541万元。

（2）主要税种完成情况。增值税完成45932万元，同比下降4.42%，减收2126万元；企业所得税完成13902万元，同比下降20.07%，减收3491万元；个人所得税完成1248万元，同比下降31.50%，减收574万元；资源税完成19100万元，同比下降23.99%，减收6028万元；城市维护建设税完成17706万元，同比增长108.31%，增收9206万元；土地增值税完成8414万元，同比增长121.60%，增收4617万元；契税完成10525万元，同比增长666.57%，增收9152万元。

2.支出情况。一般公共预算支出414211万元，占年初预算的51.30%，同比下降7.65%，减支34333万元。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出103235万元，同比增长180.84%，增支66475万元；公共安全支出10113万元，同比增长13.37%，增支1193万元；教育支出42937万元，同比增长1.31%，增支555万元；社会保障和就业支出60583万元，同比增长17.2%，增支8889万元；科学技术支出1029万元，同比下降54.23%，减支1219万元；卫生健康支出23256万元，同比下降6.85%，减支1711万元；城乡社区支出68900万元，同比下降59.17%，减支99854万元；农林水支出43308万元，同比增长3.62%，增支1512万元。

（二）政府性基金收支情况。政府性基金收入11166万元，占年初预算的20.49%，同比下降89.48%，减收94943万元。政府性基金支出136140万元，占年初预算的74.03%，同比增长48.08%，增支44202万元。

（三）社会保险基金收支情况

社保基金总收入 46194 万元，占年初预算的63.50%。其中：机关事业单位基本养老保险基金25983万元；城乡居民基本养老保险基金20211万元。

社保基金总支出35804万元，占年初预算的60.90%。其中：机关事业单位基本养老保险基金22842万元；城乡居民基本养老保险基金12962万元。

（四）财政收支呈现的特点

1.非税收入增长面临较大压力。非税收入完成188377万元，同比下降21.48%，减收51541万元，下拉收入增速14个百分点。非税收入占一般公共预算收入的比重同比下降了7.21%，非税收入征收力度亟待提高,后续财源增长动力明显不足，可支配财力进一步减少。

2.保障全县重点支出压力加大，财政收支吃紧。全县八项重点支出完成32.01亿元，占一般公共预算支出77.27%，同比下降7.58%。目前县级财政收支两级化趋势明显，一方面收入继续增长压力较大，后续财源增长动力明显不足，可支配财力进一步减少。另一方面，各种刚性支出不断加大，财力缺口进一步增加，财政支出保持较高强度。

（五）其他情况

新增地方政府债券。2023年，在限额内上级下达我县新增政府债券79100元，其中：专项债券79100万元，主要用于丹河新城金村起步区赵庄村棚户区（城中村）改造项目一期工程26600万元；丹河新城金村起步区赵庄村棚户区（城中村）改造项目二期工程47500万元；丹河新城金村起步区府城村棚户区（城中村）改造项目二期工程1500万元；泽州县污水处理二次管网项目3000万元；泽州县周村镇中心幼儿园建设项目500万元。

主任、各位副主任、各位委员，2022年财政收支任务已顺利完成，有效保障了全县经济社会事业发展的资金需求。2023年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，进一步深化财政管理体制改革，不断提高财政统筹能力和综合管理水平，确保全年各项工作圆满完成。

附表：

1.泽州县2022年一般公共预算收支执行情况总表

2.泽州县2022年一般公共预算收入决算表

3.泽州县2022年一般公共预算支出决算表

4.泽州县2022年政府性基金收支执行情况表

5.泽州县2022年社会保险基金收支决算表

6.泽州县2022年国有资本经营收支决算表

7.泽州县2022年“三公”经费情况表